Kira gaji bersih bawa pulang anda selepas cukai pendapatan persekutuan, potongan dan penahanan. Lihat kadar cukai berkesan, pecahan kurungan cukai dan gaji bersih bulanan untuk sebarang status pemfailan.
Gaji Bersih Tahunan
RM66,659.00
Pendapatan Bersih Bulanan
RM5,554.92
Jumlah Cukai Persekutuan
RM8,341.00
Kadar Cukai Berkesan
11.12%
| Julat Pendapatan | Kadar | Cukai |
|---|---|---|
| $0 - $11,600 | 10% | RM1,160.00 |
| $11,600 - $47,150 | 12% | RM4,266.00 |
| $47,150 - $100,525 | 22% | RM2,915.00 |
Cukai pendapatan persekutuan menggunakan sistem kurungan progresif. Pendapatan anda dibahagikan kepada julat, setiap satu dikenakan cukai pada kadar yang semakin tinggi. Hanya pendapatan dalam setiap kurungan dikenakan cukai pada kadar kurungan tersebut, bukan keseluruhan pendapatan anda.
Potongan standard ialah jumlah tetap yang ditolak daripada pendapatan kasar sebelum cukai dikira. Untuk 2024, ia adalah $14,600 untuk pemfail bujang, $29,200 untuk pemfailan bersama pasangan berkahwin, dan $21,900 untuk ketua isi rumah.
Kadar cukai berkesan ialah jumlah cukai dibahagi dengan pendapatan kasar anda. Ia lebih rendah daripada kurungan cukai marginal (tertinggi) anda kerana hanya sebahagian pendapatan anda dikenakan cukai pada kadar tertinggi.
Kadar cukai marginal ialah kadar yang dikenakan pada ringgit terakhir pendapatan anda — kurungan tertinggi anda. Kadar cukai berkesan ialah kadar purata merentasi semua pendapatan anda. Contohnya, seseorang yang memperoleh $100,000 mungkin mempunyai kadar marginal 24% tetapi hanya kadar berkesan 17%.
Potongan pra-cukai (sumbangan 401k, premium insurans kesihatan) mengurangkan pendapatan bercukai anda sebelum cukai dikira, menurunkan bil cukai anda. Potongan pasca-cukai (Roth 401k, yuran kesatuan) diambil selepas cukai. Potongan pra-cukai memberikan manfaat cukai serta-merta.
Potongan cukai mengurangkan pendapatan bercukai anda (menjimatkan wang pada kadar marginal anda), manakala kredit cukai terus mengurangkan bil cukai anda ringgit demi ringgit. Kredit $1,000 menjimatkan $1,000, manakala potongan $1,000 menjimatkan $220-370 bergantung pada kurungan cukai anda.
Keuntungan modal jangka pendek (aset dipegang kurang dari satu tahun) dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa. Keuntungan jangka panjang (dipegang lebih dari satu tahun) dikenakan cukai pada kadar keutamaan: 0%, 15%, atau 20% bergantung pada pendapatan anda. Inilah sebabnya memegang pelaburan jangka panjang biasanya lebih cekap cukai.
Cukai FICA membiayai Keselamatan Sosial (6.2% pada pendapatan sehingga $168,600 pada 2024) dan Medicare (1.45% pada semua pendapatan, ditambah surcaj 0.9% melebihi $200,000). Ini berasingan daripada cukai pendapatan persekutuan dan ditahan secara automatik daripada gaji anda.