เครื่องคำนวณเงินเดือนและภาษี

ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางใช้ระบบขั้นภาษีแบบก้าวหน้า รายได้ของคุณถูกแบ่งเป็นช่วง แต่ละช่วงเสียภาษีในอัตราที่สูงขึ้น เฉพาะรายได้ในแต่ละขั้นเท่านั้นที่เสียภาษีในอัตราของขั้นนั้น ไม่ใช่รายได้ทั้งหมด

ค่าลดหย่อนมาตรฐานเป็นจำนวนเงินคงที่ที่หักจากรายได้รวมก่อนคำนวณภาษี สำหรับปี 2024 คือ $14,600 สำหรับคนโสด, $29,200 สำหรับคู่สมรสยื่นร่วม และ $21,900 สำหรับหัวหน้าครัวเรือน

อัตราภาษีที่แท้จริงคือภาษีรวมหารด้วยรายได้รวม ซึ่งต่ำกว่าอัตราภาษีส่วนเพิ่ม (สูงสุด) เพราะมีเพียงบางส่วนของรายได้เท่านั้นที่เสียภาษีในอัตราสูงสุด

อัตราภาษีส่วนเพิ่มคืออัตราที่ใช้กับรายได้บาทสุดท้ายของคุณ — ขั้นภาษีสูงสุด อัตราภาษีที่แท้จริงคืออัตราเฉลี่ยของรายได้ทั้งหมด ตัวอย่างเช่น ผู้มีรายได้ $100,000 อาจมีอัตราภาษีส่วนเพิ่ม 24% แต่อัตราภาษีที่แท้จริงเพียง 17%

การหักก่อนภาษี (เงินสมทบ 401k, ค่าประกันสุขภาพ) ลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีก่อนคำนวณภาษี ช่วยลดภาษีที่ต้องจ่าย การหักหลังภาษี (Roth 401k, ค่าสมาชิกสหภาพ) ถูกหักหลังคำนวณภาษี การหักก่อนภาษีให้ประโยชน์ทางภาษีทันที

ค่าลดหย่อนภาษีลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี (ประหยัดตามอัตราภาษีส่วนเพิ่ม) ในขณะที่เครดิตภาษีลดภาษีโดยตรงแบบหนึ่งต่อหนึ่ง เครดิต $1,000 ช่วยประหยัด $1,000 แต่ค่าลดหย่อน $1,000 ช่วยประหยัดเพียง $220-370 ขึ้นอยู่กับขั้นภาษี

กำไรจากการลงทุนระยะสั้น (ถือสินทรัพย์น้อยกว่า 1 ปี) เสียภาษีเป็นรายได้ปกติ กำไรระยะยาว (ถือมากกว่า 1 ปี) เสียภาษีในอัตราพิเศษ: 0%, 15% หรือ 20% ขึ้นอยู่กับรายได้ นี่คือเหตุผลที่การถือการลงทุนระยะยาวมักมีประสิทธิภาพทางภาษีมากกว่า

ภาษี FICA สนับสนุนประกันสังคม (6.2% ของรายได้ถึง $168,600 ในปี 2024) และ Medicare (1.45% ของรายได้ทั้งหมด บวก 0.9% เพิ่มเติมเมื่อเกิน $200,000) ภาษีเหล่านี้แยกจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและถูกหัก ณ ที่จ่ายจากเงินเดือนโดยอัตโนมัติ