حاسبة الراتب والضرائب

تستخدم ضرائب الدخل الفيدرالية نظام شرائح تصاعدية. يُقسم دخلك إلى نطاقات، كل منها يُفرض عليه ضريبة بمعدل متزايد. فقط الدخل ضمن كل شريحة يُفرض عليه ضريبة بمعدل تلك الشريحة، وليس دخلك الإجمالي.

الخصم القياسي هو مبلغ ثابت يُطرح من دخلك الإجمالي قبل حساب الضرائب. لعام 2024، هو $14,600 للأعزب، و$29,200 للمتزوج تقديم مشترك، و$21,900 لرب الأسرة.

معدل الضريبة الفعلي هو إجمالي ضريبتك مقسومًا على دخلك الإجمالي. وهو أقل من شريحتك الهامشية (الأعلى) لأن جزءًا فقط من دخلك يُفرض عليه ضريبة بأعلى معدل.

معدل الضريبة الهامشي هو المعدل المطبق على آخر دولار من دخلك — أعلى شريحة لديك. معدل الضريبة الفعلي هو المتوسط عبر كل دخلك. على سبيل المثال، شخص يكسب $100,000 قد يكون لديه معدل هامشي 24% لكن معدل فعلي 17% فقط.

الخصومات قبل الضريبة (مساهمات 401k، أقساط التأمين الصحي) تقلل دخلك الخاضع للضريبة قبل حساب الضرائب، مما يخفض فاتورتك الضريبية. الخصومات بعد الضريبة (Roth 401k، رسوم النقابات) تُخصم بعد الضرائب. الخصومات قبل الضريبة توفر فائدة ضريبية فورية.

الخصومات الضريبية تقلل دخلك الخاضع للضريبة (توفر المال بمعدلك الهامشي)، بينما الائتمانات الضريبية تقلل فاتورتك الضريبية مباشرة دولارًا بدولار. ائتمان بقيمة $1,000 يوفر لك $1,000، بينما خصم بقيمة $1,000 يوفر لك $220-370 حسب شريحتك الضريبية.

أرباح رأس المال قصيرة الأجل (أصول محتفظ بها لأقل من سنة) تُفرض عليها ضريبة كدخل عادي. الأرباح طويلة الأجل (محتفظ بها لأكثر من سنة) تُفرض عليها ضريبة بمعدلات تفضيلية: 0% أو 15% أو 20% حسب دخلك. لهذا السبب يكون الاحتفاظ بالاستثمارات طويل الأجل أكثر كفاءة ضريبية عمومًا.

ضرائب FICA تمول الضمان الاجتماعي (6.2% على الدخل حتى $168,600 في 2024) والرعاية الصحية Medicare (1.45% على كل الدخل، بالإضافة إلى رسوم إضافية 0.9% فوق $200,000). هذه منفصلة عن ضريبة الدخل الفيدرالية ويتم استقطاعها تلقائيًا من راتبك.