薪资税务计算器

联邦所得税采用累进税率制度。您的所得被划分为不同范围，每个范围适用递增的税率。只有落在该档次内的所得才按该档次的税率征税，而非您的全部所得。

标准扣除额是在计算税额前从总所得中扣除的固定金额。2024年单身为 $14,600，已婚合并申报为 $29,200，户主为 $21,900。

有效税率是您的总税额除以总所得。由于只有部分所得按最高税率征税，因此有效税率低于您的边际（最高）税率档次。

边际税率是适用于您最后一元收入的税率——即您的最高档次。有效税率是所有收入的平均税率。例如，年收入 $100,000 的人可能边际税率为 24%，但有效税率仅为 17%。

税前扣除（401k 缴款、健康保险费）在计算税额前扣减您的应税收入，降低税负。税后扣除（Roth 401k、工会会费）在扣税后才扣除。税前扣除能提供即时的税务优惠。

税务扣除减少您的应税收入（按边际税率节省），而税额抵免直接逐元减少您的税款。$1,000 的抵免为您节省 $1,000，而 $1,000 的扣除依税率档次节省 $220-370。

短期资本利得（持有未满一年的资产）按普通所得税率征税。长期利得（持有超过一年）享有优惠税率：依收入不同为 0%、15% 或 20%。这就是为什么长期持有投资通常更具税务效率。

FICA 税用于资助社会保障计划（2024 年收入 $168,600 以下的 6.2%）和联邦医疗保险（所有收入的 1.45%，收入超过 $200,000 加征 0.9%）。这些税与联邦所得税分开，由您的工资自动代扣。