वेतन और कर कैलकुलेटर

संघीय आयकर एक प्रगतिशील स्लैब प्रणाली का उपयोग करता है। आपकी आय को श्रेणियों में विभाजित किया जाता है, प्रत्येक पर बढ़ती दर से कर लगाया जाता है। केवल प्रत्येक स्लैब के भीतर की आय पर उस स्लैब की दर से कर लगता है, आपकी पूरी आय पर नहीं।

मानक कटौती एक निश्चित राशि है जो कर गणना से पहले आपकी सकल आय से घटाई जाती है। 2024 के लिए, यह अविवाहित फाइलर्स के लिए $14,600, विवाहित संयुक्त फाइलिंग के लिए $29,200, और परिवार के मुखिया के लिए $21,900 है।

प्रभावी कर दर आपका कुल कर आपकी सकल आय से विभाजित है। यह आपके सीमांत (उच्चतम) कर स्लैब से कम होती है क्योंकि आपकी आय का केवल एक हिस्सा उच्चतम दर पर कर लगाया जाता है।

आपकी सीमांत कर दर वह दर है जो आपकी आय के अंतिम रुपये पर लागू होती है — आपका सबसे ऊंचा स्लैब। आपकी प्रभावी कर दर आपकी पूरी आय पर औसत दर है। उदाहरण के लिए, $100,000 कमाने वाले की सीमांत दर 24% हो सकती है लेकिन प्रभावी दर केवल 17% होती है।

कर-पूर्व कटौती (401k योगदान, स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम) कर गणना से पहले आपकी कर-योग्य आय को कम करती है, जिससे आपका कर बिल कम होता है। कर-पश्चात कटौती (Roth 401k, यूनियन बकाया) करों के बाद काटी जाती है। कर-पूर्व कटौती तत्काल कर लाभ प्रदान करती है।

टैक्स डिडक्शन आपकी कर-योग्य आय कम करती है (आपकी सीमांत दर पर पैसे बचाती है), जबकि टैक्स क्रेडिट सीधे आपके कर बिल को रुपये-दर-रुपये कम करता है। $1,000 का क्रेडिट आपके $1,000 बचाता है, जबकि $1,000 की कटौती आपके कर स्लैब के अनुसार $220-370 बचाती है।

अल्पकालिक पूंजीगत लाभ (एक वर्ष से कम समय में रखी गई संपत्ति) पर सामान्य आय की तरह कर लगता है। दीर्घकालिक लाभ (एक वर्ष से अधिक) पर रियायती दर: आपकी आय के अनुसार 0%, 15% या 20% कर लगता है। इसलिए निवेश को दीर्घकालिक रखना आमतौर पर अधिक कर-कुशल होता है।

FICA कर सामाजिक सुरक्षा (2024 में $168,600 तक की आय पर 6.2%) और मेडिकेयर (सभी आय पर 1.45%, साथ ही $200,000 से ऊपर 0.9% अधिभार) को निधि देते हैं। ये संघीय आयकर से अलग हैं और स्वचालित रूप से आपकी तनख्वाह से काटे जाते हैं।